Вопрос : У меня есть TSP счет правительства и должны принимать RMD в этом году. Я сказал , что я не могу отправить деньги непосредственно на благотворительные цели. Верно ли это?
– Пенсионер
A. Для непосвященных, TSP является аббревиатурой сберегательными Сберегательного плана, который представляет собой определенный вклад пенсионных накоплений план для федеральных служащих.
Вы говорите о так называемых квалифицированных Благотворительные Распределения (QCDs), которые разрешено только с IRA счета для налогоплательщиков в возрасте 70 лет и старше ½ и до $ 100,000.
Это не может быть сделано из других типов планов, сказал Говард Крюк, сертифицированный специалист по финансовому планированию и дипломированный бухгалтер с ЭКС Associates в Принстоне.
Но есть еще один вариант.
Вы могли бы перевернуться в TSP ИРА, а затем сделать QCD с этого счета.
Но, есть некоторые оговорки.
“Если вы еще не взяли Необходимый минимальный распределение (RMD) на 2016 год от TSP, то вам необходимо будет взять его в первую очередь перед прокаткой деньги ИРА,” сказал Хук. “Это может иметь смысл , то свернуть его ИРА в 2016 году , а затем сделать квалифицированную благотворительную распределение в 2017 году , если вы хотите , чтобы он удовлетворить ваши RMD.”
Есть и другие вопросы, которые следует учитывать.
Хук сказал , что польза от принятия QCD является то , что вы не должны включать его как часть вашего скорректированного валового дохода, или AGI. Более низкая AGI может привести к дополнительным налоговой экономии , поскольку некоторые вычеты ограничены на основе AGI налогоплательщика.
“Даже если вы не в состоянии сделать QCD, стратегия по- прежнему могут быть использованы, беря распределение, не отказывая никакого налога , а затем , как только распространение получает отправки чека на благотворительные цели” , сказал Хук. “Вы можете потерять на дополнительной налоговой выгоды от того , чтобы включить его в AGI но это не должно помешать вам делать действительно хорошую вещь по достойной причине.”
Другой вопрос, Хук сказал, что делать QCD вы на самом деле должны быть уже в возрасте 70 ½.
“Это отличается от расчета какого года вы должны начать принимать ваши RMD, которая год вы включаете 70 ½” , сказал он. “Так что ошибка иногда делают это кто – то пытается сделать QCD в год они превращаются 70 ½ , но до фактического поворота 70 ½. ОТК не работает в соответствии с этим обстоятельством “.